Workshop

Pendaftaran: (021) 7328285 | lensapajak@gmail.com


FAS TAX SERIES TRAINING

Bulan: November 2017

 

Perusahaan memiliki beragam transaksi dengan karakteristik yang unik? dan bagaimana harmonisasinya dengan implementasi menyeluruh e-Faktur? Training ini didesain untuk memberikan pemahaman perlakuan praktis ketentuan perpajakan atas isu-isu khusus terkini PPN, terutama pada saat pemeriksaan pajak, yang dikombinasikan dengan pembahasan studi kasus atas setiap materi dengan mengacu kepada referensi yang telah dikeluarkan Ditjen Pajak.

Outline materi

Konsep PPN/PPnBM, penyerahan & non penyerahan, mekanisme PPN/PPnBM, tarif & DPP, saat & tempat terutang, pengkreditan pajak masukan & restitusi PPN, faktur pajak, nota retur & nota pembetulan, transaksi khusus: pemungut PPN. reimburesment cost, kegiatan membangun sendiri, pengalihan aktiva, pemberian cuma-cuma, pemakaian sendiri, dsb, penyerahan ke dalam kawasan berikat & kawasan bebas, pengujian faktur pajak keluaran & faktur pajak masukan pada pemeriksaan, e-Faktur & tehnik impor data, tehnis pembetulan SPT.

 

Training ini didesain untuk memberikan pemahaman mendalam terkait rekonsiliasi fiskal dan pengisian SPT Tahunan PPh Badan sebagai kegiatan rutin tahunan yang tidak dapat dihindari. Peserta diharapkan dapat memahami proses rekonsiliasi antara laporan keuangan komersil dan laporan keuangan fiskal agar terhindar dari koreksi pajak, melakukan ekualisasi PPh dengan PPN dan menguasai pengisian e-SPT Tahunan PPh Badan  sampai dengan pelaporan.

Outline materi

Ketentuan PPh Badan, objek pajak yang bersifat final, bukan objek pajak, biaya (biaya 3M, penyusutan, amortisasi, kompensasi kerugian dsb), bukan biaya, hubungan istimewa, tarif PPh Badan, penghitungan pajak, kredit pajak, pajak tangguhan, kompensasi kerugian, penyajian dalam laporan keuangan,  proses rekonsiliasi fiskal, identifikasi pengaturan, beda tetap, beda waktu, koreksi positif & negatif, pembuatan kertas kerja rekonsiliasi fiskal

 

Seringkali perusahaan menanggung beban pajak yang tidak seharusnya yang disebabkan oleh tidak tertib administrasi pembukuan. Agar terhindar dari koreksi pajak, perusahaan seharusnya melakukan
ekualisasi PPh Badan dengan PPN & PPh Pasal 21/PPh PotPut lainnya secara periodik. Training ini bertujuan agar peserta dapat melakukan ekualisasi pajak secara baik dan benar untuk mendeteksi kesalahan sedini mungkin.

OUTLINE MATERI

Tujuan ekualisasi pajak, identifikasi transaksi, metode ekualisasi objek dengan biaya operasi, metode ekualisasi objek dengan faktur pajak, metode vouching dokumen transaksi, ekualisasi PPh Badan dengan PPN, ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 21, ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 23, ekualisasi PPh Badan dengan PPh Pasal 26, ekualisasi PPh Badan dengan PPh Final Pasal 4 Ayat (2), overview kertas kerja ekualisasi, kesimpulan dan perbaikan

 

Bulan: Desember 2017

Advertisements